亚光股份(603282) - 亚光股份：内部控制管理制度（2025年10月修订）

浙江亚光科技股份有限公司 内部控制管理制度 (2025 年 10 月) 第一章 总则 1 第一条 为加强浙江亚光科技股份有限公司(以下简称"公司")内部控制，提高公司 经营管理水平和风险防范能力，促进公司规范运作和健康发展，保护投资 者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》(以下简称"《公司法》")、 《中华人民共和国证券法》《企业内部控制基本规范》《上海证券交易所上 市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规和《浙江亚光科技 股份有限公司章程》(以下简称《" 公司章程》")，结合公司实际，制定本制 度。 第二条 本制度适用于公司及其控股子公司。 第三条 本制度所称内部控制，是指由公司董事会、管理层以及全体员工实施的、 旨在实现控制目标的过程。 第四条 内部控制的目标是： (一) 合理保证公司经营管理合法合规。 (二) 合理保障公司的资产安全、完整。 (三) 保证公司财务报告及相关信息真实完整，信息披露真实、准确、完 整、公平。 (四) 提高经营效率和效果。 (五) 促进公司实现发展战略。 第五条 公司建立与实施内部控制遵循下列原则： (一) 全面性原则。内部控制应贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公 ...