永信至诚(688244) - 《内部审计制度》（2025年10月）

永信至诚科技集团股份有限公司 内部审计制度 永信至诚科技集团股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为了进一步规范永信至诚科技集团股份有限公司（以下称"公司"） 内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护股东合法权益，依据《中华人民共 和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《上海证券交易所科创板上市 公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律、法规、规范性文件及《永信至 诚科技集团股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，并结合 公司内部审计工作的实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对公司内部控 制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果 等开展的一种评价活动。 第三条 公司内部审计机构依据国家有关法律法规以及《公司章程》对公司 业务活动、风险管理、内部控制、财务信息等事项进行监督检查。 第四条 内部审计机构与审计人员办理审计事项，应当遵守相关职业规范， 恪守独立、客观、公正的原则，保持专业胜任能力和应有的关注，并对执业过程 中获知的信息保密。 第五条 本制度适用于公司及公司所有全资子公司和控股子公司及其控 ...