惠柏新材(301555) - 董事会审计委员会工作细则

惠柏新材料科技（上海）股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 惠柏新材料科技（上海）股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第1条 为实现对惠柏新材料科技（上海）股份有限公司（简称"公司"） 财务收支和各项经营活动的有效监督，保护股东权益，特设立董事会审计委员 会（简称"审计委员会"）。审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要 负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制，以 及公司风险识别、防范与管理工作，为董事会决策提供咨询意见和建议，对董 事会负责。 第2条 为确保审计委员会规范、高效地开展工作，公司董事会根据《公司 法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 （简称"《上市规则》"）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号— —创业板上市公司规范运作》（简称"《规范指引》"）《惠柏新材料科技 （上海）股份有限公司章程》（简称"《公司章程》"）及其他有关法律、法 规和规范性文件，特制定本细则。 第二章 人员组成 第3条 审计委员会委员从董事中选举产生，由三名以上不在公司担任高级 管理人员的董事组成。审计委员会委员均须具有能够胜任审计委员会 ...