博思软件(300525) - 子公司管理制度（2025年10月）

福建博思软件股份有限公司 子公司管理制度 第一章 总则 第一条 为加强福建博思软件股份有限公司（以下简称"公司"）内部控制， 加强对公司子公司的管理，维护公司和全体投资者利益，根据《中华人民共和国 公司法》（以下简称《公司法》）（以下简称"《公司章程》"）等法律、法规 及规范性文件及《福建博思软件股份有限公司章程》等规定，制定本制度。 第二条 本制度所称子公司是指根据公司总体发展战略规划、产业结构调整 或市场业务需要而依法设立的由公司投资或依照协议由公司实际控制、支配的具 有独立法人资格主体的公司。包括公司直接或间接持有 50%以上股权或股份，或 者持有股份在 50%以下但能够决定其董事会半数以上成员的组成，或者通过协议 或其他安排等方式实际控制的公司或其他主体。 第三条 公司各职能部门根据公司内部控制制度，对子公司的组织、财务、 经营与投资决策、重大事项决策、内部审计、人力资源等进行指导及监督。 第四条 本制度旨在加强公司对子公司的管理，建立有效的控制机制，对公 司的组织、资源、资产、投资等和公司的运作进行风险控制，提高公司整体运作 效率和抗风险能力。 第五条 子公司应遵循本制度规定，结合公司其他内部控制制 ...