易德龙(603380) - 苏州易德龙科技股份有限公司内部审计制度

苏州易德龙科技股份有限公司 内部审计制度 苏州易德龙科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为完善苏州易德龙科技股份有限公司（以下简称"公司"）治理结构， 规范内部审计工作，提高审计工作质量，防范和控制风险，保护投资者合法权益， 根据《中华人民共和国审计法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号 ——规范运作》等国家有关法律法规及《公司章程》，结合公司实际情况，制定 本制度。 第二条 本制度所称被审计对象，为公司各部门、控股子公司、分公司及相 关责任人员。 第三条 本制度所称内部审计，包括监督被审计对象的内部控制制度运行情 况，检查被审计对象会计账目及其相关资产，监督被审计对象预决算执行和财务 收支，评价重大经济活动的效益等行为。 第二章 内部审计机构和人员 第四条 公司内部审计机构为审计部，由董事会审计委员会领导，对公司财 务管理、内控制度建立和执行情况进行内部审计监督。公司审计部对董事会审计 委员会负责，向董事会审计委员会报告工作。 第五条 审计部配备专职审计人员 1 人，由董事会审计委员会提名，董事会 任免。专职审计人员对董事会审计委员会负责，定期向董事会审计委员会报告工 作。 第 ...