新宁物流(300013) - 内部审计管理制度（2025年10月）

河南新宁现代物流股份有限公司 内部审计管理制度 第一章 总则 第一条 为进一步规范河南新宁现代物流股份有限公司（以 下简称"公司"） 内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护 投资者合法权益，依据《中华人民共和国审计法》《审计署关于 内部审计工作的规定》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上 市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件以及《河南新宁现 代物流股份有限公司章程》（以下称"《公司章程》"）的有关规定， 制订本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计部门依 据国家有关法律、行政法规、规范性文件、财务会计制度以及公 司章程和内部管理规定，对公司、控股子公司、分公司以及具有 重大影响的参股公司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的 真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理 人员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； 1 （二）提高公司经营的效率和效果； 2 事求是、廉洁奉公，不得滥用职权、徇私舞弊、泄露机密 ...