明阳电路(300739) - 董事会审计委员会议事规则（2025年10月）

深圳明阳电路科技股份有限公司董事会审计委员会议事规则 深圳明阳电路科技股份有限公司 第一章 总则 第一条 为建立和规范深圳明阳电路科技股份有限公司（以下简称"公司"） 审计制度和程序，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《上市公司治理准则》等相关法律法规及《深 圳明阳电路科技股份有限公司公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等有关规 定，公司董事会设立审计委员会，结合公司实际情况，制定本议事规则。 第二条 审计委员会是公司董事会下设的专门工作机构，负责审核公司财务 部信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制，为董事会有关决策提 供咨询或建议，向董事会负责并报告工作。 审计委员会成员应当勤勉尽责，切实有效地监督、评估公司内外部审计工作， 促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。 第三条 本规则适用于审计委员会及本规则中涉及的有关人员和部门。 第二章 审计委员会组成 第四条 审计委员会成员为三名，为不在公司担任高级管理人员的董事，其 中独立董事二名，由独立 ...