华生科技(605180) - 内部审计制度（2025年10月）

浙江华生科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为规范内部审计工作，明确内部审计部和人员的职责，发挥内部审 计在强化内部控制、改善经营管理、提高经济效益中的作用，进一步促进公司的 自我完善和发展，实现内部审计工作的制度化和规范化，根据《中华人民共和国 公司法》《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国审计法》《中华人民共和 国内部审计条例》及其他相关法律、法规和公司章程的规定，结合公司实际，特 制定本制度。 第二条 本制度所称之"内部审计"指对有关事项开展的全面的内部审计， 即对公司各职能部门组织机构及员工等自然人所进行的一种独立、客观的监督和 评价活动。通过审查和评价公司治理、经营活动、管理活动、财务收支、内部控 制、环保安全等的真实性、合法性、合理性、有效性及其他相关资料，来进一步 完善管理以促进经济目标的实现。 第三条 内部审计部和内部审计人员在公司董事会的领导下，独立、客观地 行使职权，对董事会负责，向审计委员会报告工作，不受其他部门或者个人的干 涉。内部审计部不得置于财务部门的领导之下，或与财务部门合署办公。 第二章 内部审计部和内部审计人员 第四条 公司内部审计部根据业务规模等工作需 ...