富临运业(002357) - 《付款审批制度（2025年10月修订）》

四川富临运业集团股份有限公司 付款审批制度 （2025年10月修订） 第一章 总 则 一、为进一步规范四川富临运业集团股份有限公司（以下简称"运业集团"）范 围内的对内对外支付行为，防范付款过程中的差错和舞弊，确保付款业务的真实性、 合法性，不断提升运业集团财务管理水平，防范投资风险，降低成本费用，提高经 济效益，明确各级管理责任，有效规范付款审批程序，根据《企业内部控制基本规 范》及相关法律、法规，结合运业集团不断发展壮大的实际情况，特制定本制度。 （一）本制度为运业集团财务内部控制制度的重要组成部分。 （二）本制度不涉及付款申请前的业务审批制度和流程。 （三）本制度所涉及合同的签订、审批、效力、履行、变更、转让、责任管理、 日常管理等严格按照运业集团《合同管理办法》执行。 （四）运业集团各直属企业应当在本制度的框架内，结合企业自身的生产经营 特点及企业管理层级，在直属企业管理权限内，对下属企业给予相应的付款审批权 限，并报运业集团财务部备案。对自建项目工程款的支付，严格按照运业集团《工 程款拨付管理办法》执行。 二、付款支出审批范围为引起本企业现金流出（包括以借款形式预付工程款） 及以物易物、以物抵债的会 ...