延华智能(002178) - 内部审计制度

延华智能 内部审计制度 上海延华智能科技（集团）股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为了建立健全上海延华智能科技（集团）股份有限公司 （以下简称"公司"） 内部审计制度，加强内部审计和监督工作， 提高内部审计工作质量，维护公司和全体股东的合法权益，根据《中 华人民共和国公司法》《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部 审计工作的规定》等有关法律、法规、规章和《深圳证券交易所股票 上市规则》等相关法律法规和规范性文件和《公司章程》的规定，结 合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 公司根据有关规定建立内部审计监督制度，是公司建立 自我约束机制的重要环节，公司实施内部审计时，按本制度之要求执 行。 第三条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计机构或人员， 对公司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以 及经营活动的效率和效果等开展的一种独立、客观的监督和评价活动。 第四条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、审计委员会、 高级管理人员和全体员工为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； 1 延华智能 内部审计制度 （二）提高公司经营的效率和效 ...