东方国信(300166) - 内部审计制度（2025年10月）

北京东方国信科技股份有限公司 内部审计制度 北京东方国信科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为了进一步规范北京东方国信科技股份有限公司（以下简称"公 司"或"本公司"）内部审计工作，明确内部审计机构和人员的责任，保证审 计质量，明确审计责任，促进经营管理，提高经济效益，根据《中华人民共和 国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《深圳证券交易所创业板股票 上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司 规范运作》等有关法律法规和《北京东方国信科技股份有限公司章程》（以下 简称"《公司章程》"）等有关规定，并结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于对本公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响 的参股公司的所有业务环节所进行的内部审计工作。 第三条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构或人员，对本公司各 内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股公司的内部控制和风险管理的 有效性、财务信息的真实性、完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种 检查和监督活动。 第四条 本规范所称内部控制，是指由公司董事会、审计委员会、高级管理 人员及其他有关人员为实现下 ...