通鼎互联(002491) - 内部审计管理制度

通鼎互联信息股份有限公司 内部审计管理制度 第九条 内部审计人员应该接受继续教育和专项审计业务培训,不断增强专 第四条 本制度适用于公司各部门、分公司、控股子公司以及具有重大影响 的参股公司。 第二章 审计机构和审计人员 第五条 公司设立审计部作为审计活动的执行部门。审计部负责具体执行公 司年度审计计划,履行内部审计职责,组织实施内部审计活动。向公司审计委员会 报告内部审计工作。 第六条 审计部配备专职人员从事内部审计工作，审计人员不少于三人。内 部审计人员应该具备与审计工作相适应的审计、会计、法律等相关专业知识和业 务能力,具有较强的组织协调、调查研究、综合分析、沟通表达能力。 第七条 公司董事会下设立审计委员会,审计委员会统一领导公司的内部审 计工作,并向董事会报告内部审计工作。 第八条 公司审计部负责人由公司审计委员会提名,董事会聘任。审计部负责 人不得无故撤换。 第一章 总 则 第一条 为加强和规范通鼎互联信息股份有限公司(以下简称"公司")内部 审计监管工作,保护公司及投资者的合法权益, 根据《中华人民共和国审计法》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1 号——主板上市公司规范运作》等 法律法规 ...