昊创瑞通(301668) - 北京昊创瑞通电气设备股份有限公司内部审计制度

北京昊创瑞通电气设备股份有限公司 内部审计制度 （2025 年 10 月） 第一章 总则 第一条 为加强对北京昊创瑞通电气设备股份有限公司（以下简称"公司"） 的内部监督，防范和控制风险，增强信息披露的可靠性，合理保证公司与财务报 告和信息披露事务相关的业务符合国家有关法律法规要求，保护投资者的合法权 益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国审计法》和《公司章程》 等的有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计实施机构或人员依据国家 有关法律法规和本制度的规定，对公司各内部机构的内部控制和风险管理的有效 性、财务信息的真实性、完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活 动。 1 开展工作。审计委员会与会计师事务所、国家审计机构等外部审计单位进行沟 通时，内审部应积极配合，提供必要的支持和协作。 第六条 内审部在实施内部审计工作中，可行使以下职权： （一）根据内审工作需要，有权要求被审计单位报送有关公司财务计划， 预算执行、决算、会计报表和其他有关文件资料； 第三条 公司审计部和审计人员遵照客观性、重要性、一致性、保密性、适 当性的原则，采取定期和不 ...