中石科技(300684) - 内部审计制度（2025年10月）

北京中石伟业科技股份有限公司 内部审计制度 2025年10月 北京中石伟业科技股份有限公司 内部审计制度 内部审计制度 第一章 总则 第三条 本制度所称内部审计，包括监督被审计对象的内部控制制度运行 情况，检查被审计对象会计账目及其相关资产，监督被审计对象预决算执行和财 务收支，评价重大经济活动的效益等行为。 第四条 公司各内部机构或者职能部门、控股子公司以及对上市公司具有 重大影响的参股公司应当配合内部审计部门依法履行职责，不得妨碍内部审计部 门的工作。 第二章 内部审计机构和人员 第五条 公司内部审计机构为审计部，由董事会审计委员会领导，对公司 内部控制制度的建立和实施、公司财务信息的真实性和完整性等情况进行检查 监督。公司审计部对董事会负责，向董事会审计委员会报告工作。公司审计部 在对公司业务活动、风险管理、内部控制、财务信息等情况进行检查监督过程 中，应当接受审计委员会的监督指导。 第六条 审计部配备专职审计人员，专职人员不少于1人，设审计部经理1 名，由董事会审计委员会提名，董事会任免。审计委员会参与对审计部负责人 的考核。 第七条 内部审计人员应具有与审计工作相适应的审计、会计、经济、法律 或管理 ...