华神科技(000790) - 内部控制评价管理制度

成都华神科技集团股份有限公司 内部控制评价管理制度 成都华神科技集团股份有限公司 Chengdu huasun technology group Inc., LTD. 第一章 总则 第一条 为了促进公司全面评价内部控制的设计与运行情况，规范成都华神科技集团股份 有限公司（以下简称"公司"）内部控制评价程序，揭示和防范风险，根据《企业内部控制基 本规范》《企业内部控制应用指引》《企业内部控制评价指引》等法律法规及规范性文件的规定，并 结合公司的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部控制评价，是指公司董事会对公司内部控制有效性进行全面评价， 形成评价结论，出具评价报告的过程。内部控制有效性是指公司建立与实施的内部控制能够为 控制目标的实现提供合理的保证。 第三条 公司实施内部控制评价遵循下列原则： （一）全面性原则。包括内部控制的设计与运行，涵盖公司及其控股子公司的各项业务和事 项。 （二）重要性原则。在全面评价的基础上，关注重要业务单位、重大业务事项和高风险事 项。 （三）客观性原则。准确地揭示经营管理的风险状况，如实反映内部控制设计与运行的有效 性。 （四）审计监察中心在授权范围内负责组织实施具体内部 ...