如意集团(002193) - 董事会审计委员会工作细则（2025年10月）

第一条 为强化公司董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事 会对管理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上 市公司治理准则》《上市公司章程指引》《上市公司审计委员会工作指引》等相 关法律法规、规范性文件和《山东如意毛纺服装集团股份有限公司章程》（以下简 称"《公司章程》"）及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会，并制定 本细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责公司负 责审核公司财务信息及其披露、监督及评审内、外部审计工作和内部控制、风险 管理等，并行使《公司法》规定的监事会的职权。 山东如意毛纺服装集团股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成， 董事会成员中的职工代表可以成为审计委员会成员。其中包括二名独立董事，委 员中至少有一名独立董事为会计专业人士。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事 的三分之一提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事委员中的会 计专业人士担任，负责主持委员 ...