华培动力(603121) - 华培动力：董事会审计委员会工作细则（2025年10月）

上海华培数能科技（集团）股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第二章 人员组成 第一条 为加强上海华培数能科技（集团）股份有限公司(以下简称"公司")内部监督与 风险控制，强化公司董事会决策功能，规范公司董事会审计委员会的运作，确保 审计工作的独立性与专业性，确保董事会对经营层的有效监督，完善公司治理结 构，根据《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上 市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《上海华培数能科技（集团）股份有限 公司章程》(以下简称"公司章程")等法律、行政法规、部门规章、规范性文件 的规定，公司设立董事会审计委员会，并制定本细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会下设的专门工作机构，主要负责对公司财务信息、内 部控制、内外部审计等工作的监督，起到健全公司内部监督机制的作用。 第三条 审计委员会由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其中独立董事两名。 公司董事会成员中的职工代表可以成为审计委员会成员。审计委员会的召集人应 当为独立董事且为会计专业人士。 第四条 审计委员会委员(以下简称"委员")由董事长、二分之一以上独立董事或者全体 董事的三分之 ...