宁沪高速(600377) - 审计委员会工作细则

江苏宁沪高速公路股份有限公司 审计委员会工作细则 1 总则 1 1.1 江苏宁沪高速公路股份有限公司（"公司"）董事会（"董事会"）为 了更好地履行职责，提高议事效率，确保董事会对经理层的有效监督， 完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准 则》、《公司章程》及其他有关规定，公司特在辖下设立审计委员会（"委 员会"）。 1.2 委员会为董事会辖下的一个专门委员会，行使《中华人民共和国公司法》 规定的监事会的职权，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查 工作，及对公司的财务汇报及内部监控工作的质量和效率进行独立检讨， 对董事会负责。 1.3 审计委员会工作细则（"本细则"）对委员会的权力和职责范围作出明 确说明，是委员会开展工作的重要指引和依据。 1.4 委员会应以本细则为依据，行使董事会授予的权力，履行职责，向董事 会作出报告及提出建议，协助董事会完成相关工作，以提高董事会的工 作效率、报告水平、透明度及客观度。 2 成员 2.1 委员会由至少三名及最多五名非执行董事组成，设委员会主席一人。委 员会主席及成员由董事会委任，其中独立非执行董事应当过半数，成员 中至少应有一名独立非执行 ...