巨星科技(002444) - 审计委员会实施细则

杭州巨星科技股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 杭州巨星科技股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 第一章 总则 第一条 为强化杭州巨星科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决 策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经营管理的有效监督，完善公 司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《公司 章程》及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会，并制定本实施细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会下设的专门委员会，主要负责审核公司 财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由五名董事组成，其中独立董事三名，至少有一名 独立董事为专业会计人士，成员应当为不在公司担任高级管理人员的董事，董事 会成员中的职工代表可以成为审计委员会成员。 审计委员会成员辞任导致审计委员会成员低于法定最低人数，或者欠缺专业 会计人士，在新成员就任前，原成员仍应当继续履行职责。 第七条 审计委员会下设内审部为日常办事机构，负责日常工作联络和会议 组织等工作。 第三章 职责权限 第八条 审计委员会的主要职责与职权包括： （一）审核上市公司的财务信息及其披 ...