华联控股(000036) - 华联控股内部控制制度（2025年10月修订）

华联控股股份有限公司 内部控制制度 华联控股股份有限公司 第一章 总 则 第一条 为了进一步强化华联控股股份有限公司(以下简称"公司")内部管理， 提高公司规范治理水平，提高信息披露质量，防范和化解经营风险，实现规范、健 康与稳定发展的治理目标，特制定本制度。本制度适用于公司及公司下属控股子公 司。 第二条 公司内部控制的目标： 第三条 为保障内部控制的顺利实施，公司根据自身经营管理的特点，建立架 构清晰、控制有效的内部控制机制；制定全面系统、切实可行的内部控制制度。 第四条 公司董事会对公司内部控制的建立、完善和有效运行负责。 第二章 内部控制的内容 第五条 公司内部控制主要包括环境控制、业务控制、会计系统控制、电子信 息系统控制、信息传递控制、风险管理控制、内部审计控制等内容。 第一节 环境控制 内部控制制度 （经公司于 2025 年 10 月 29 日召开的第十二届董事会第四次会议审议通过） 第六条 环境控制包括授权控制和员工素质控制。 （一） 公司应建立合理的组织架构、健全逐级授权制度，确保公司的各项规 章制度得以贯彻执行。各级授权要适当，对已获授权的部门和人员应建立有效的评 价和反馈机制，对已不适用 ...