八方股份(603489) - 内部审计制度（2025年10月）

八方电气（苏州）股份有限公司 内部审计制度 | | | 八方电气（苏州）股份有限公司内部审计制度 八方电气（苏州）股份有限公司 内部审计制度 二○二五年十月 第一章 总则 第一条 为了进一步规范八方电气（苏州）股份有限公司（以下简称"公司"） 内部审计工作，明确内部审计职责和权限，发挥内部审计在强化内部控制、改善 经营管理、提高经济效益等方面的作用，确保内部控制持续有效实施，维护公司 权益，实现内部审计制度化、规范化，根据《中华人民共和国审计法》《审计署 关于内部审计工作的规定》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所 上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关法律法规、规章和规范性文 件以及《八方电气（苏州）股份有限公司章程》的规定，结合公司实际情况，制 定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计部门或人员依据国家有关 法律法规和本制度的规定，对公司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真 实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第三条 公司董事会对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要的内 部控制制度应当经董事会审议通过。公司董事会及其全体成员应当保证内 ...