海尔生物(688139) - 青岛海尔生物医疗股份有限公司内部审计制度（2025年10月）

第一条 为进一步完善公司治理结构、规范公司经济行为，维护股东合法权益， 提高公司内部审计工作质量，明确内部审计工作职责及规范审计工作程序，确保公司 内部控制制度得以有效实施，依据《中华人民共和国审计法》《上海证券交易所科创 板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《中国内部审计准则》《企业内部控 制基本规范》等相关法律法规和《公司章程》的规定，结合公司实际情况，制定本制 度。 第二条 本制度所称内部审计，是公司内部独立、客观的确认和咨询活动，旨在 增加企业价值和改善运营。通过系统化、规范化的方法，评价并改善风险管理、财务 信息、内部控制和治理过程的效果，帮助公司实现经营目标。 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关人员实施的、 旨在实现控制目标的过程。内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产 安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。 第三条 内部审计的基本原则:独立性原则、合法性原则、实事求是原则，客观公 正原则、廉洁奉公原则、保守秘密原则。 第四条 内部审计的具体目标包括：确保公司的各项行为符合国家法律、法规、 规章及其他相关规定的要求 ...