壹石通(688733) - 壹石通内部审计制度（2025年10月修订）

壹石通 内部审计制度 安徽壹石通材料科技股份有限公司 内部审计制度 二〇二五年十月 1 壹石通 内部审计制度 安徽壹石通材料科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为完善安徽壹石通材料科技股份有限公司（以下简称 "本公司"或"公司"）治理结构，规范公司经济行为，提高公司内 部审计工作质量，防范和控制公司风险，保护股东合法权益，依据《中 华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《上海证 券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关 法律法规、规范性文件和《安徽壹石通材料科技股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）的规定，结合公司实际情况，制定本 制度。 第四条 公司依照国家有关法律法规、规章及本制度的规定，结 合本公司所处行业和生产经营特点，建立健全内部审计制度，防范和 控制公司风险，增强公司信息披露的可靠性。 第五条 本制度规定了公司内部审计机构和审计人员的职责权 限、工作内容，并对内部控制体系的评价等相关事项进行了明确，是 审计部门开展工作的规范性要求。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员独立 监督和评价本公司、分公司、办事处、全资子公司 ...