深圳新星(603978) - 内部控制制度（2025年10月）

内部控制制度 深圳市新星轻合金材料股份有限公司 内部控制制度 第一章 总 则 第一条 为了规范深圳市新星轻合金材料股份有限公司（以下简称"本公司" 或"公司"）建立健全和有效实施内部控制，提高公司风险管理水平，保护投资者 的合法权益，依据《公司法》《证券法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证 券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》等法律法规及规范性文件和 《深圳市新星轻合金材料股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"）的规定， 结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称内部控制是指公司为了保证战略目标的实现，而对公司战 略制定和经营活动中存在的风险予以管理的相关制度安排。它是由公司董事会、 管理层及全体员工共同参与的一项活动。 第三条 公司应当按照法律、行政法规、部门规章以及《上海证券交易所股票 上市规则》的规定建立健全内部控制制度（以下简称"内控制度"），保证内控制 度的完整性、合理性及实施的有效性，以提高公司经营的效果与效率，增强公司 信息披露的可靠性，确保公司行为合法合规。 第四条 公司董事会对公司内控制度的建立健全、有效实施及其检查监督负 责，董事会及其全体成员保证内部控制相 ...