北方华创(002371) - 内部审计制度（2025年10月）

北方华创科技集团股份有限公司 内部审计制度 （2025 年 10 月 30 日，经第八届董事会第二十八次会议审议通过） 第一章 总 则 第一条 为加强和规范北方华创科技集团股份有限公司（以下简称"公司"）内部 审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者的合法权益，依据《审计法》《审 计署关于内部审计工作的规定》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《北京市内部审计规 定》等有关法律、法规、规章和规范性文件及《公司章程》的规定，结合公司实际 情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计机构或人员，对内部控制和 风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展 的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是由公司董事会、经理层和全体员工实施的、旨 在实现控制目标的过程。内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产 安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战 略。 第四条 公司董事会应当对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要的内 部控制制度应当经董事会审议通过。 ...