赤天化(600227) - 贵州赤天化股份有限公司内部审计制度（2025年10月修订）

贵州赤天化股份有限公司 内部审计制度 （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （2025 年 10 月修订） 第一章 总 则 第一条 为加强贵州赤天化股份有限公司（以下简称"公司"） 及其所属分、子公司（以下简称"分子公司"）的内部审计工作，建 立健全内部审计制度，提升内部审计工作质量，充分发挥内部审计作 用，促进公司目标的实现，维护公司和全体股东的合法权益，根据《中 华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》、《上海证 券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》及《贵州赤天化 股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）等有关规定，结合公司 的实际情况，制定本制度。 第二条 内部审计是指公司及分子公司内部建立的一种财务收支、 经济活动、内部控制、风险管理实施独立、客观的监督、评价和建议， 以促进单位完善治理、实现目标的活动。它通过系统、规范的方法， 审查、评价公司各级组织经营活动及目标实现、内部控制建立执行、 资源利用状况等，并提供相关的分析、建议，协助、监督管理人员认 真地履行职责，旨在堵塞生产经营管理中的漏洞，纠正行为偏差，提 高管理效能的目的。 第三条 本制度所称内部控制，是 ...