赤天化(600227) - 贵州赤天化股份有限公司董事会审计委员会工作细则(2025年10月修订)

贵州赤天化股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总 则 （2025 年 10 月修订） 第一条 为强化贵州赤天化股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的 有效监督，进一步完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》 《中华人民共和国证券法》、中国证券监督管理委员会（以下简称"中 国证监会"）发布的《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理 办法》、上海证券交易所（以下简称"上交所"）发布的《上海证券 交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律、行政法规、部门规章等规范性文件及《贵 州赤天化股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）等有关规定， 公司特设立董事会审计委员会，行使《中华人民共和国公司法》规定 的监事会的职权，并制定本工作细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会按照董事会决议设立的专门 工作机构，主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部 审计工作和内部控制，内外部审计的沟通等工作。 第二章 人员组成与运行 第三条 审计委员会成员由三名董事组成，审计委员会成员应当 为不在公司担任高级 ...