东南网架(002135) - 内部审计制度（2025年10月）

内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全和完整、防范 财务和经营风险；确保财务报告及相关信息真实完整；提高经营效率和效果，促 进企业实现发展战略。 浙江东南网架股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为加强浙江东南网架股份有限公司（以下简称"公司"）及其控股 子公司的内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，促使公 司持续健康发展，根据《中华人民共和国审计法》《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》等有关法律法规、规范性文件及《公 司章程》的有关规定，结合公司实施情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司及其合并报表范围内的全资子公司、控股子公司 及其他具有重大影响的参股公司。公司审计部有权对上述单位实施审计，相关单 位必须无条件予以配合。 第三条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对其内部控制 和风险管理的有效性、财务信息的真实性、准确性、完整性和公平性以及经营活 动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第四条 本制度所称内部控制，是由公司董事会、审计委员会、经理层和全 体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。 第二章 内部审计 ...