尤夫股份(002427) - 内部审计工作制度（2025年10月修订）

浙江尤夫高新纤维股份有限公司内部审计工作制度 第一章 总则 第一条 为加强和规范浙江尤夫高新纤维股份有限公司（以下简称"公司"） 内部审计工作，保护投资者的合法权益，提高审计工作质量，实现公司内部审计 工作规范化、标准化，根据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工 作的规定》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号-主板上市公司规范 运作》、《深圳交易所股票上市公司规则》及《浙江尤夫高新纤维股份有限公司公 司章程》（以下简称"《公司章程》"），结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 内部审计是在公司内部实施审计监督，独立检查会计帐目及相关资 产，对公司财务收支、经营管理活动及经济效益进行审核、监督和评价，确保公 司各项经济活动真实、合法、有效。 第三条 内部审计依据法律、法规和政策以及公司的规章制度，在公司范围 内实行内部审计，以加强和改善内部监督管理，遵守国家财经法规，维护企业和 股东的合法权益，提高企业经济效益。 第四条 内部审计对象为公司及公司直属生产单位和部门、管理/营销人员、 控股子公司的财务收支状况、经营管理活动和其他相关资料。 第二章 组织机构和人员 第五条 内部审计在公司董事 ...