东华科技(002140) - 东华科技《董事会审计与风险管理委员会实施细则》（2025版）

董事会审计与风险管理委员会实施细则（2025 版） 目 录 第一章 总 则 第一条 为推进东华工程科技股份有限公司（以下简称"公司"）提高公司 治理水平，规范董事会审计与风险管理委员会的运作，根据《中华人民共和国公 司法》《上市公司治理准则》《企业内部控制基本规范》《上市公司独立董事管 理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运 作》等相关规范性文件以及《公司章程》等规定，公司特设立董事会审计与风险 管理委员会，并制定本实施细则。 第二条 审计与风险管理委员会是董事会下设的专门委员会，行使《公司法》 规定的监事会的职权，主要负责公司内外部审计沟通、内部控制、风险管理等工 作，对董事会负责并报告工作。 第三条 公司董事会秘书负责组织、协调委员会与相关各部门的工作，列席 审计与风险管理委员会会议。 董事会办公室负责办理委员会会务工作。财务部门负责协调外部审计机构提 供年度财务报告等相关资料。审计部门是审计与风险管理委员会的日常办事机构， 负责提供或组织相关部门提供会议所议事项的资料。 第二章 人员组成 第四条 审计与风险管理委员会由3至5名委员组成，委员应当为不在公司担 任高级管理人 ...