福星股份(000926) - 内部控制制度

湖北福星科技股份有限公司 内部控制制度 第一章 总则 第一条 为强化湖北福星科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部管理， 促进公司规范运作和健康发展，提高公司风险管理水平，保护投资者合法权益，根 据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上 市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》 等法律、法规、规范性文件和《湖北福星科技股份有限公司公司章程》（以下简称 "《公司章程》"）的规定制订本制度，本制度同时适用于公司控股子公司。 第二条 公司根据自身经营管理的特点，建立架构清晰、控制有效的内部控制 机制；本制度是公司内部控制顺利实施的保障。 第三条 职责分工： 董事会：全面负责公司内部控制制度的制定、实施和完善、并定期对公司内部 控制情况进行全面检查和效果评估； 第六条 业务控制指公司经营管理层及各职能部门根据公司自身的行业特点 及生产经营活动内容，制定各项业务管理规章、操作流程和岗位手册，以及针对各 个风险点制定必要控制程序等，具体包括物资采购、安全生产、产品销售、工程项 目、设计开发与创新、办公室管理等业务控制。 第七条 会计系统控制包括会计核算 ...