钜泉科技(688391) - 内部审计制度

钜泉光电科技（上海）股份有限公司 内部审计制度 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、审计委员会、总经理及其他高级管理人 员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； 第四条 公司应当依照国家有关法律、法规、规章制度，结合本公司所处行业和生产经营 情况建立健全内部审计制度，防范和控制公司风险，增强公司信息披露的可靠性。内部审计制 度应当经董事会审议通过。 第五条 本规定适用于公司及公司全资和控股子公司（以下简称"子公司"）。 第二章 内部审计机构和人员 第六条 公司应当在董事会下设立审计委员会，指导和监督内部审计部门工作，审计委员 会成员应当全部由董事组成，审计委员会成员应当为不在上市公司担任高级管理人员的董事, 其中独立董事应当过半数,并由独立董事中会计专业人士担任召集人。 第七条 公司设立内部审计部门，对公司（包括控股子公司、公司分公司）内部控制制度 的建立和实施、公司财务信息的真实性和完整性等情况进行检查监督。内部审计部门向审计委 员会报告工作。 钜泉光电科技（上海）股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为进一步规范钜泉光电科技（ ...