上海电气(601727) - 上海电气内部审计管理制度

内部审计管理制度 上海电气集团股份有限公司 第一章 总则 第一条 为规范上海电气集团股份有限公司（以下简称"集 团"）内部审计工作，提升内部审计工作质量，更好发挥内部审 计监督在公司治理体系中的重要作用，推动企业可持续健康发展， 根据《中华人民共和国审计法》《上海证券交易所上市公司自律 监管指引》《公司章程》《关于内部审计工作的规定（审计署令 第 11 号）》《上海市国有企业内部审计管理办法》等有关规定， 结合集团实际，制定本制度。 第二章 内部审计领导体制 第四条 集团建立健全党委、董事会直接领导下的内部审计 领导体制。集团党委书记、董事长分管集团内部审计工作，是内 部审计工作第一责任人。集团建立总审计师机制，协助集团党委、 董事会管理内部审计工作。 第五条 集团党委全面领导内部审计工作，定期或不定期召 开会议听取报告、研究内部审计重大事项，加强对内部审计领域 重大工作的顶层设计、统筹协调和督促落实。 第六条 集团董事会负责决定内部审计机构的设置，批准内 部审计重要管理制度、中长期规划、年度审计计划和重要审计报 告，审议集团内部审计工作报告并考核、评价内部审计工作，督 促管理层保障内部审计履行职责所必要的权 ...