汇源通信(000586) - 四川汇源光通信股份有限公司内部审计制度

四川汇源光通信股份有限公司 Sichuan Huiyuan Optical Communications Co.,Ltd. 内部审计制度 二〇二五年十月 目录 第一章 总则 1 第二章 内部审计机构与审计人员 第三章 内部审计职责及权限 第四章 审计工作程序 第五章 信息披露 第六章 法律责任 第七章 附则 第一章 总则 第一条 为进一步规范四川汇源光通信股份有限公司（以下简称"公司"） 内部审计工作，提高内部审计工作质量，维护公司的合法权益，促使公司持续 健康发展，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《中华人 民共和国审计法》《企业内部控制基本规范》《深圳证券交易所股票上市规则》 《深圳证券交易所主板上市公司规范运作》等有关法律法规和其他规范性文件 以及《公司章程》的规定,并结合公司实际情况制定本制度。 第二条 本制度适用于公司及控股子公司。参股公司可以参照本制度执行。 第三条 本制度所称内部审计，是指公司负责内部审计的相关部门依据国 家有关法律法规、财务会计制度、公司内部管理制度和本制度的规定，对本公 司及控股子公司的内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性、完整性 以及经营活动的效率 ...