安图生物(603658) - 安图生物内部审计制度（2025年10月修订）

郑州安图生物工程股份有限公司 内部审计制度 郑州安图生物工程股份有限公司 内部审计制度 （2025 年 10 月修订） 第一章 总 则 第一条 为加强对郑州安图生物工程股份有限公司（以下简称本公司）、控股子公司以及 对公司具有重大影响的参股公司的内部监督，防范和控制风险，依据《中华人民共和国审计 法》《中华人民共和国审计法实施条例》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—— 规范运作》等有关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度适用于本公司各内部机构、控股子公司以及对公司具有重大影响的参股 公司的内部审计工作。 第三条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构或人员依据国家有关法律法规和 本制度的规定，对本公司各内部机构、控股子公司以及对公司具有重大影响的参股公司的内 部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性、完整性以及经营活动的效率和效果等开展 的一种评价活动。 第四条 本制度所称内部控制，是指由公司董事会、审计委员会、管理层和全体员工共 同实施的符合国家相关的法律法规及公司制度，旨在合理保证实现以下基本目标的一系列控 制活动：企业战略；经营的效率和效果；财务报告及管理信息的真 ...