ST华闻(000793) - 董事会专门委员会实施细则（2025年修订）

| | | 华闻传媒投资集团股份有限公司（000793） 董事会专门委员会实施细则 第一部分 董事会审计委员会实施细则 第一章 总 则 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计， 确保董事会对高级管理人员的有效监督，进一步完善公司治理结构， 根据《公司法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》 《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《公司章程》及其他有关 规定，公司特设立董事会审计委员会，并制定本细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会按照股东会决议设立的专 门工作机构，主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外 部审计工作和内部控制，行使《公司法》规定的监事会的职权。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会由五名不在公司担任高级管理人员的董事 组成，其中独立董事应当过半数，且至少有一名独立董事为会计专业 人士。董事会成员中的职工代表可以成为审计委员会成员。 第四条 审计委员会委员由董事长、全体独立董事的二分之一 以上或者全体董事的三分之一以上提名，并由董事会选举产生。审计 委员会委员应当具备履行审计委员会工作职责的专 ...