南威软件(603636) - 南威软件：内部审计制度（2025年11月修订）

2011 年 7 月 29 日第一届董事会第三次会议通过 2025 年 11 月 5 日第五届董事会第十五次会议第一次修订 中国·泉州 二〇二五年十一月 南威软件股份有限公司 内部审计制度 南威软件股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为规范南威软件股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计，独 立监督和评价公司及所属分子公司财务收支、经济活动的真实、合法和效益，加 强经济管理和实现经济目标，根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号-规范运作》《中华人民共和国审计法》和公司章程，结合公司的实际情况，制 定本制度。 第二条 公司分公司、全资和控股子公司，依照本规定接受审计监督。 第三条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计部门或人员依据国家有 关法律、行政法规和规范性文件以及公司章程和本制度的规定，按照一定的程序 和方法，对内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营 活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第四条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、审计委员会、和高级管理 人员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定 ...