华尔泰(001217) - 内部审计制度（2025年11月修订）

安徽华尔泰化工股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为规范安徽华尔泰化工股份有限公司（以下简称"公司"或"本公 司"）内部审计工作，加强公司内部审计监督和风险控制，保护公司资产的安 全和完整，明确审计部和人员的责任，根据《中华人民共和国审计法》《深圳 证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号— —主板上市公司规范运作》等有关法律法规、规范性文件以及《安徽华尔泰化 工股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）的有关规定，结合公司 实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或者人员，对公司内部 控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和 效果等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、审计委员会、高级管理人 员及其他有关人员实施的、旨在实现控制目标的过程。内部控制的目标是合理 保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高 经营效率和效果，促进企业实现发展战略。 第二章 内部审计机构和审计人员 第四条 公司设立监察审计部（以下简称"审计部"），对公司的业务活动、 风险 ...