潞化科技(600691) - 山西潞安化工科技股份有限公司内部控制管理制度

山西潞安化工科技股份有限公司内部控制管理制度 第一章 总则 第一条 为了加强和规范山西潞安化工科技股份有限公司（以下简称公司或 本公司）内部控制管理，促进公司规范运作和健康发展，保护股东合法权益，根 据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《企业内部控制基本规范》《上 海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运 作》等法律法规及《山西潞安化工科技股份有限公司章程》相关规定，结合本公司实际， 制定本制度。本制度适用于公司及控股子公司。 （一）合法合规性原则。满足国家法律法规、监管规定、行业准则和国际条 约、规则，以及本公司章程、相关规章制度等要求。 （二）全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业 的各种业务和事项。 第二条 本制度所称内部控制，是指由公司董事会、高级管理人员以及其他有关人 员实现下列目标而提供合理保证的过程： 第三条 公司董事会对公司内部控制制度的制订和有效执行负责。 第二章 内部控制的内容 第四条 公司及所属企业建立与实施内部控制，应当遵循下列原则： （三）重要性原则。在全面控制的基础上，重点关注重要业务事项和高风险 领域。 （ ...