哈三联(002900) - 内部审计制度

哈尔滨三联药业股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第五条 公司应当依据公司规模、生产经营特点及有关规定，配置专职人员 从事内部审计工作，且专职人员应当不少于三人。公司应当严格内部审计人员录 用标准，支持和保障内部审计机构通过多种途径开展继续教育，提高内部审计人 员的职业胜任能力。 第六条 内部审计部门的负责人应当为专职，由审计委员会提名，董事会任 免。 第一条 为了加强哈尔滨三联药业股份有限公司（以下简称"公司"）的内部 审计工作，提高内部审计工作质量，明确内部审计机构和审计人员的责任，保护 投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国审计法》、 《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件及《哈尔滨三联药业股 份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，结合公司实际情况，特 制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部机构或人员，依据国家有关法 律法规的规定，对公司及控股子公司财政财务收支、经济活动、内部控制、风险 管理实施独立、客观的监督、评价和建议，以促进单位完善治理、实现目标的 ...