中毅达(600610) - 贵州中毅达股份有限公司内部审计制度（2025年11月）

贵州中毅达股份有限公司 Guizhou Zhongyida Co.,LTD. 内部审计制度 内部审计制度 1 贵州中毅达股份有限公司 Guizhou Zhongyida Co.,LTD. 内部审计制度 贵州中毅达股份有限公司 内部审计制度 （2025 年 11 月） 第一章 总则 第一条 为加强和规范贵州中毅达股份有限公司（以下简称"本公 司"或"公司"）的内部审计工作，维护股东合法权益，提高内部审计 工作质量，加大审计监督力度，明确内部审计工作职责及规范审计工作 程序，确保公司各项内部控制制度得以有效实施，根据国家有关法律法 规、规范性文件及《贵州中毅达股份有限公司章程》（以下简称《公司 章程》）的相关规定，并结合公司实际情况制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计人员对公司内 部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性、准确性和完整性以及 经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第二章 内部审计机构和审计人员 第三条 公司设立审计部，是由董事会下设的审计委员会领导下独 立开展工作的内部审计机构和审计人员日常办事机构，依法对本公司及 所属单位（含内设机构、分公司、子公司等）的经营活动 ...