卡莱特(301391) - 董事会审计委员会工作细则(2025年11月)

卡莱特云科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为强化卡莱特云科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决策 功能，提升内部控制能力，进一步完善公司治理结构，公司董事会根据《中华人 民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》等法律、 法规、规范性文件和《卡莱特云科技股份有限公司公司章程》（以下简称"《公司 章程》"）的规定，制定本工作细则。 第二条 审计委员会是董事会下设的专门工作机构，行使《公司法》规定的 监事会的职权，对董事会负责，主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及评 估内外部审计工作和内部控制。 第三条 审计委员会所作决议，必须遵守《公司章程》、本工作细则及其他有 关法律、法规和规范性文件的规定。 第四条 审计委员会根据《公司章程》和本工作细则规定的职责范围履行职 责，独立工作，不受公司其他部门干涉。 第二章 产生与组成 第五条 审计委员会成员为 3 名，为不在公司担任高级管理人员的董事，其 中独立董事 2 名，由独立董事中会计专业人士担任召集人。公司董事会成员中的 职工代表可以成为审计委员会成员。 第六条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独 ...