星网锐捷(002396) - 内部审计制度（2025年11月）

第四条 董事会审计委员会是董事会依据相应法律法规设立的专门工作机构， 主要负责审核公司财务信息及其披露、沟通、监督及评估内外部审计工作和内部 控制。 第五条 依据完善公司治理结构和完备内部控制机制的要求，在公司董事会 下设立内部审计部门（以下简称："审计部"），负责日常审计工作的组织实施， 对公司财务信息的真实性和完整性、内部控制制度的建立和实施等情况进行检查 监督。审计部对董事会负责，向审计委员会报告工作。 第六条 审计部配备专职审计人员若干人，设审计部负责人（经理）1名，审 计委员会参与对内部审计负责人的考核。 福建星网锐捷通讯股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为加强福建星网锐捷通讯股份有限公司（以下简称："公司"）内 部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，依据《中华人民共 和国公司法》《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《中 国内部审计准则》《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及《福建星网锐捷通讯股份有 限公司章程》（以下简称："《公司章程》"）等有关法律、法规、规章的规定， 结合公司 ...