康华生物(300841) - 董事会审计委员会工作制度

康华生物董事会审计委员会工作制度 成都康华生物制品股份有限公司 董事会审计委员会工作制度 （2025 年 11 月） 第一章 总则 第一条 为强化成都康华生物制品股份有限公司（以下简称"公司"）董事 会决策功能，实现事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完善 公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》等有关法律、法规、规范性文件 及《成都康华生物制品股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有 关规定，公司特设董事会审计委员会，并制订本制度。 第二条 审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责审核公司财务 信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。 第二章 人员组成 第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事中会计专业人 士担任，负责主持委员会工作；主任委员（召集人）在委员内选举，并报请董事 会批准产生。 第六条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以连任。期 间如有委员不再担任董事职务，即自动失去委员资格，并由董事会根据上述第三 条至第五条规定补足委员人数。 第三条 审计委员会由 3 名董事组成，独立董事过半数，委员中至少有一名 独立董事为会计专业人士。 ...