汉缆股份(002498) - 内部审计制度

青岛汉缆股份有限公司 内部审计制度 青岛汉缆股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为加强和规范青岛汉缆股份有限公司(以下简称"公司")内部审计 工作,保护投资者的合法权益,依据国家有关审计的法律法规、《深圳证券交易所 股票上市规则》、《企业内部控制基本规范》以及《青岛汉缆股份有限公司章程》 的规定,结合公司实际情况,特制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计,是指由公司内部审计部门或人员,对公司内 部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性、准确性和完整性以及经营活动 的效率和效果等开展的一种审计评价活动。 第三条 内部审计的目的是促进内部控制制度的建立与健全,有效地控制成 本,改善经营管理,规避经营风险,杜绝违法行为,维护投资者利益,增加公司价 值。 第四条 公司董事、高级管理人员、公司各部门及控制子公司以及具有重大 影响的参股公司依照本制度接受审计监督。 第二章 审计机构和审计人员 第五条 公司董事会下设立审计委员会,审计委员会统一领导公司的内部审 计工作,并向董事会报告内部审计工作。 第六条 公司设立审计部并配置专职人员从事内部审计工作。专门审计部门 负责具体执行公司年度审计计划,履行内部 ...