奇正藏药(002287) - 会计师事务所选聘制度（2025年11月）

西藏奇正藏药股份有限公司 会计师事务所选聘制度 第一章 总则 第一条 为规范西藏奇正藏药股份有限公司（以下简称"公司"）选聘（含 续聘、改聘，下同）会计师事务所的工作程序，提高审计工作和财务信息的质量， 切实维护股东利益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、 《深圳证券交易所股票上市规则》、《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管 理办法》等法律法规、规范性文件和《西藏奇正藏药股份有限公司章程》（以下 简称"公司章程"），结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称选聘会计师事务所，是指公司根据相关法律法规要求， 聘任会计师事务所对公司会计报表发表审计意见、出具审计报告的行为。公司选 聘会计师事务所从事除财务会计报告审计之外的其他法定审计业务的，公司可参 照本制度执行。 第三条 公司选聘会计师事务所应当经董事会审计委员会（以下简称"审 计委员会"）全体成员过半数同意后，提交董事会审议，并由股东会决定，聘期 一年，可以续聘。公司不得在股东会审议通过前聘请会计师事务所开展审计业务。 第四条 公司控股股东、实际控制人不得在公司股东会审议前向公司指定 会计师事务所，不得干预审计委员会独立履行审 ...