博实股份(002698) - 董事会审计委员会年报工作制度（2025年11月）

哈尔滨博实自动化股份有限公司 哈尔滨博实自动化股份有限公司 董事会审计委员会年报工作制度 二〇二五年十一月 董事会审计委员会年报工作制度 第一章 总则 第一条 为进一步完善哈尔滨博实自动化股份有限公司（以下简称"公司"） 法人治理结构，强化公司审计委员会决策功能，提高内部审计工作质量，确保审 计委员会对公司年度审计工作的有效监督，保护投资者合法权益，根据法律、法 规、规章、中国证监会、深圳证券交易所关于上市公司年度财务报告审计的相关 规定、《哈尔滨博实自动化股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 及《哈尔滨博实自动化股份有限公司董事会审计委员会工作细则》（以下简称《审 计委员会细则》）等相关规定，特制定本制度。 第二章 审计委员会的职责 第二条 审计委员会应根据《审计委员会工作细则》的有关规定，积极履行 审计委员会的职责，充分发挥审计委员会的审计、监督作用，勤勉尽责地开展工作。 审计委员会对董事会负责，审计委员会形成的决议需提交董事会审议。 第三条 审计委员会在公司年度财务报表审计过程中，应履行如下主要职责： 1 （一）协调会计师事务所审计工作时间安排； （二）审核公司年度财务信息及会计报表； （三） ...