中科三环(000970) - 中科三环内部控制评价制度

北京中科三环高技术股份有限公司 内部控制评价制度 （2025 年 11 月 10 日 经公司第九届董事会 2025 年第五次临时会议审议通过） 第一章 总 则 第一条 为规范北京中科三环高技术股份有限公司（以下简称"公司"）、公 司各子公司内部控制评价工作，及时发现公司、子公司内部控制缺陷，提出和实 施改进方案，确保内部控制有效运行，根据《企业内部控制基本规范》、《企业内 部控制评价指引》等国家有关法律法规和《公司章程》制定本制度。 第二条 本制度所称内部控制评价，是指由公司、子公司董事会和管理层实 施的，对公司、子公司内部控制有效性进行评价，形成评价结论，出具评价报告 的过程。内部控制有效性是指公司、子公司建立与实施内部控制能够为控制目标 的实现提供合理的保证。 第三条 公司、子公司应当根据国家有关法律法规和《企业内部控制基本规 范》、《企业内部控制评价指引》的要求，结合公司、子公司实际情况，对战略目 标、经营管理的效率和效果目标、财务报告及相关信息真实完整目标、资产安全 目标、合法合规目标等单个或整体控制目标的实现进行评价。 第四条 公司、子公司实施内部控制评价，应当遵循下列原则： （一）全面性原则。评价 ...