禾望电气(603063) - 深圳市禾望电气股份有限公司内部审计制度（2025年11月修订）

深圳市禾望电气股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为了规范深圳市禾望电气股份有限公司（下称"公司"）内部审计 工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，依据《中华人民共和国审 计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《中国内部审计准则第 1101 号—内 部审计基本准则》、中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）颁布 的《上市公司治理准则》等法律、法规、规范性文件和《深圳市禾望电气股份有 限公司章程》（以下简称"公司章程"）及其他有关规定，特制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计机构和审计人员，对公 司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性、完整性、以及经营活动的 效率和效果等开展的一种评价活动。 第六条 公司配置人员从事内部审计工作，对公司财务收支和经济活动进行 内部审计监督。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第二章 审 ...