奥美医疗(002950) - 内部审计制度（2025年11月）

奥美医疗用品股份有限公司 第一条 为了规范奥美医疗用品股份有限公司（以下简称 "公司"）内部审计工作，加强公司内部控制和风险管理，促进 公司完善治理、增加价值和实现目标，根据《企业内部控制基本 规范》《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》和中 国内部审计协会制定的《中国内部审计准则》，以及《奥美医疗 用品股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"）的有关规定， 并结合公司的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司及其所属分公司、全资和控股 子公司（以下简称"各下属单位"）。 第三条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人 员，对公司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和 完整性以及经营活动的效率和效果等开展的评价活动。 第四条 内部审计部门履行职责所必需的经费，应当列入 公司预算，并由公司予以保证。内部审计人员办理审计事项，应 当严格遵守内部审计职业道德规范和内部审计准则，忠于职守， 依法审计，客观公正，廉洁自律，保守秘密。 —1— 第五条 公司及各下属单位以及对公司具有重大影响的参 股公司须支持内部审计部门和审计人员依法履 ...